Sie haben ein Studium abgeschlossen, arbeiten seit Kurzem in einer Steuerkanzlei oder beabsichtigen nun, eine Tätigkeit in einer Steuerkanzlei aufzunehmen. Obwohl Sie gut ausgebildet und auf den Arbeitsmarkt vorbereitet sind, mangelt es Ihnen noch an fachlichen Grundlagen.
Dieser Kurs bietet Ihnen berufsbegleitend innerhalb von 12 Tagen neben einem Intensivkurs im Rechnungswesen auch praxisrelevantes Wissen in der Abgabenordnung und zu den wichtigsten Steuerarten wie Einkommen, Gewerbe- und Körperschaftsteuer. Neben dem Transfer von Theorie in die Praxis wird dabei besonders auf die Vermittlung aktueller rechtlicher Grundlagen und Rechtsprechung geachtet. Auch praxisnahe Fallstudien stellen eine ideale Ergänzung dar.
Sie bekommen umfangreiche Arbeitsunterlagen, die nicht nur im Seminar, sondern auch danach eine nützliche Unterstützung bieten. So können Sie Ihr Fachwissen ausbauen und sich bestens auf Ihre Arbeit in einer Kanzlei vorbereiten.
Der nächste Kurs ist im Herbst 2026 angesetzt.
Zielgruppe
Hochschulabsolvent:innen mit einer Spezialisierung im Steuerrecht oder in der Betriebswirtschaftslehre.
Auch im Jahr 2026 werden Sie umfangreiche Kursinhalte in den folgenden Themenbereichen erwarten können:
Thema: Rechnungswesen
I. Buchführung
Grundlagen der Buchführung
Anlagenbuchführung
Buchführungspflichten
Aufzeichnungspflichten
GOB/GOBD
Auswertungsformen der monatlichen Buchführung
II. Bilanzierung
Unterscheidung Handels- und Steuerrecht
Ansatzvorschriften
Bewertungsvorschriften
Erstellung von Jahresabschlüssen
Gliederungsvorschriften
Bewertung besonderer Geschäftsvorfälle
Fallsammlung mit übergreifenden Steuerthemen
Checkliste: Erstellung von Jahresabschlüssen
Auswertung von Jahresabschlüssen
III. Anwendungsbeispiele in der Praxis
Abbildung der Buchführung in der Praxis (hier: DATEV)
Neueinrichtung eines Buchführungsmandats
Erstellung einer Buchführung
Auswertung der Buchführung
Erstellung von Jahresabschlüssen in der Praxis
Neuanlage von Abschlussbeständen
Abstimmung der Buchführung / Korrekturen im Jahresabschluss
Dokumentation der abschließenden Buchungen (für interne und externe Zwecke)
Auswertung des Jahresabschlusses
Fallsammlung/Vertiefung
Thema: Einkommensteuer
I. Einführung in das Steuerrecht
Steuerarten und Systematik
Rechtsquellen: Gesetze, Verwaltungsanweisungen, Rechtsprechung
Grundbegriffe: Steuerpflicht, Steuerobjekt, Bemessungsgrundlage, Tarif
Überblick über das Besteuerungsverfahren
II. Einkommensteuerrecht
Grundbegriffe des EStG (§ 2 EStG, persönliche/sachliche Steuerpflicht, Periodenprinzip)
Einkunftsarten im Überblick: Überschuss- und Gewinneinkünfte
Überschusseinkünfte (§ 2 Abs. 2 Nr. 2 EStG)
Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit (Einführung)
Einkünfte aus Kapitalvermögen (inkl. Abgeltungsteuer)
Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
Sonstige Einkünfte (§ 22 EStG) inkl. wiederkehrende Bezüge
Private Veräußerungsgeschäfte (§ 23 EStG)
Gewinneinkünfte (§ 2 Abs. 2 Nr. 1 EStG) – Fokus: Gewerbebetrieb
Abgrenzung zu selbständiger Arbeit
Gewinnermittlung (§ 4 Abs. 3, § 5 EStG)
Betriebsveräußerung, -aufgabe (§ 16 EStG)
Betriebsverpachtung, Betriebsaufspaltung
Vermögensübertragungen mit steuerlicher Relevanz
Erbfall und Erbauseinandersetzung
Vorweggenommene Erbfolge, Versorgungsleistungen (§ 10 Abs. 1a EStG)
Thema: Lohnsteuerrecht
I. Arbeitgeber, Arbeitnehmer, Lohnsteuer-Abzugsverfahren (ELStAM, Pauschalierung)
II. Arbeitslohn (§ 19 EStG) – steuerbar, steuerpflichtig, steuerfrei (§ 3 EStG) – Eigenbetriebliches Interesse
III. Bewertung von Arbeitslohn (§ 8 EStG), Sachbezüge, Gestaltungsmöglichkeiten – Gutscheine, Jobtickets, Elektromobilität etc.
IV. Werbungskosten (§ 9 EStG)
Entfernungspauschale
Auswärtstätigkeit
Doppelte Haushaltsführung
Thema: Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer
I. Gewerbesteuer
Steuerpflicht (§ 2 GewStG), Ermittlung des Gewerbeertrags (§ 7 GewStG)
Hinzurechnungen (§ 8 GewStG), Kürzungen (§ 9 GewStG)
Zerlegung (§§ 28 ff. GewStG)
II. Körperschaftsteuer
Steuerpflicht (§ 1 KStG), Einkommensermittlung (§ 8 KStG)
Offene und verdeckte Gewinnausschüttungen
Verdeckte Einlagen
Einführung in die Organschaft (Grundzüge)
Thema: Abgabenordnung
I. Überblick und Aufbau der AO mit den wichtigsten Grundbegriffen
II. Zuständigkeiten
III. Allgemeine Verfahrensgrundsätze
IV. Ablauf des Verwaltungsverfahrens/Besteuerungsverfahren
Rechte und Pflichten der Beteiligten und Dritter
Rechte und Pflichten der Finanzbehörden und der Amtsträger
Der Verwaltungsakt mit Form, Inhalt und Bekanntgabe
V. Gesonderte Feststellungen
VI. Fristen und Termine
VII.Das außergerichtliche Rechtsbehelfsverfahren
VIII. Die Festsetzungsverjährung
IX. Änderungs-/ Korrekturvorschriften
Thema: Umsatzsteuer
I. Der Unternehmer
Unternehmer – Unternehmen – Unternehmensvermögen
Leistungsbeziehungen zwischen Gesellschafter und Gesellschaft
II. Lieferungen
Lieferungen
Werklieferungen
unentgeltliche Wertabgaben
nicht steuerbare Geschäftsveräußerung
Einheitlichkeit der Leistung/Haupt- und Nebenleistung
Ort der Lieferung – Reihengeschäft
Gutscheine
III. Sonstige Leistungen
Grundstücksbezogene sonstige Leistungen
Beförderungsleistungen
Restaurationsleistungen
unentgeltliche Wertabgaben
sonstige Leistungen in der EU und Meldeverfahren
IV. Steuerbefreiungen
Übersicht über die wichtigsten Steuerbefreiungen
Grundstücksumsätze
Heilbehandlungsleistungen
V. Verzicht auf Steuerbefreiungen
VI. Bemessungsgrundlagen
Entgelt, Leistungsaustausch-Schadenersatz
Änderung der Bemessungsgrundlage
VII. Leistungsempfänger als Steuerschuldner
Leistungen ausländischer Unternehmer
Bauleistungen
Grundstücklieferungen
sonstige Anwendungsfälle im Überblick
Rechnungserteilung
Steuerentstehung und Vorsteuerabzug
VIII. Steuerentstehung
Soll- und Ist-Besteuerung
Anzahlungen
Teilleistungen
Bestimmung des Leistungszeitpunktes
IX. Vorsteuer
Systematik des Vorsteuerabzugs
Vorsteuerausschluss
Vorsteueraufteilung
X. Besteuerungsverfahren
XI. Kleinunternehmer
XII. Rechnungen – Folgen unrichtigen oder unberechtigten Steuerausweises
XIII. Innergemeinschaftliche Lieferung
XIV. Innergemeinschaftlicher Erwerb
XV. Ausfuhrlieferung
