Sie haben ein Studium abgeschlossen, arbeiten seit Kurzem in einer Steuerkanzlei oder beabsichtigen nun, eine Tätigkeit in einer Steuerkanzlei aufzunehmen. Obwohl Sie gut ausgebildet und auf den Arbeitsmarkt vorbereitet sind, mangelt es Ihnen noch an fachlichen Grundlagen.

Dieser Kurs bietet Ihnen berufsbegleitend innerhalb von 12 Tagen neben einem Intensivkurs im Rechnungswesen auch praxisrelevantes Wissen in der Abgabenordnung und zu den wichtigsten Steuerarten wie Einkommen, Gewerbe- und Körperschaftsteuer. Neben dem Transfer von Theorie in die Praxis wird dabei besonders auf die Vermittlung aktueller rechtlicher Grundlagen und Rechtsprechung geachtet. Auch praxisnahe Fallstudien stellen eine ideale Ergänzung dar.

Sie bekommen umfangreiche Arbeitsunterlagen, die nicht nur im Seminar, sondern auch danach eine nützliche Unterstützung bieten. So können Sie Ihr Fachwissen ausbauen und sich bestens auf Ihre Arbeit in einer Kanzlei vorbereiten.

Zielgruppe

Hochschulabsolvent:innen mit einer Spezialisierung im Steuerrecht oder in der Betriebswirtschaftslehre.

 

Der nächste Kurs ist im Herbst 2026 angesetzt. Ab dem Frühjahr 2026 finden Sie hier genauere Informationen.

Auch im Jahr 2026 werden Sie umfangreiche Kursinhalte in den folgenden Themenbereichen erwarten können:

Kursinhalte:

Thema: Rechnungswesen

I. Buchführung

  1. Grundlagen der Buchführung
  2. Anlagenbuchführung
  3. Buchführungspflichten
  4. Aufzeichnungspflichten
  5. GOB/GOBD
  6. Auswertungsformen der monatlichen Buchführung

II. Bilanzierung

  1. Unterscheidung Handels- und Steuerrecht
    1. Ansatzvorschriften
    2. Bewertungsvorschriften
  2. Erstellung von Jahresabschlüssen
    1. Gliederungsvorschriften
    2. Bewertung besonderer Geschäftsvorfälle
    3. Fallsammlung mit übergreifenden Steuerthemen
    4. Checkliste: Erstellung von Jahresabschlüssen
    5. Auswertung von Jahresabschlüssen

III. Anwendungsbeispiele in der Praxis

  1. Abbildung der Buchführung in der Praxis (hier: DATEV)
    1. Neueinrichtung eines Buchführungsmandats
    2. Erstellung einer Buchführung
    3. Auswertung der Buchführung
  2. Erstellung von Jahresabschlüssen in der Praxis
    1. Neuanlage von Abschlussbeständen
    2. Abstimmung der Buchführung / Korrekturen im Jahresabschluss
    3. Dokumentation der abschließenden Buchungen (für interne und externe Zwecke)
    4. Auswertung des Jahresabschlusses
  3. Fallsammlung/Vertiefung

 

Thema: Einkommensteuer

I. Einführung in das Steuerrecht

  1. Steuerarten und Systematik
  2. Rechtsquellen: Gesetze, Verwaltungsanweisungen, Rechtsprechung
  3. Grundbegriffe: Steuerpflicht, Steuerobjekt, Bemessungsgrundlage, Tarif
  4. Überblick über das Besteuerungsverfahren

II. Einkommensteuerrecht

  1. Grundbegriffe des EStG (§ 2 EStG, persönliche/sachliche Steuerpflicht, Periodenprinzip)
  2. Einkunftsarten im Überblick: Überschuss- und Gewinneinkünfte
  3. Überschusseinkünfte (§ 2 Abs. 2 Nr. 2 EStG)
    1. Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit (Einführung)
    2. Einkünfte aus Kapitalvermögen (inkl. Abgeltungsteuer)
    3. Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
    4. Sonstige Einkünfte (§ 22 EStG) inkl. wiederkehrende Bezüge
  4. Private Veräußerungsgeschäfte (§ 23 EStG)
  5. Gewinneinkünfte (§ 2 Abs. 2 Nr. 1 EStG) – Fokus: Gewerbebetrieb
    1. Abgrenzung zu selbständiger Arbeit
    2. Gewinnermittlung (§ 4 Abs. 3, § 5 EStG)
    3. Betriebsveräußerung, -aufgabe (§ 16 EStG)
    4. Betriebsverpachtung, Betriebsaufspaltung
  6. Vermögensübertragungen mit steuerlicher Relevanz
    1. Erbfall und Erbauseinandersetzung
    2. Vorweggenommene Erbfolge, Versorgungsleistungen (§ 10 Abs. 1a EStG)

 

Thema: Lohnsteuerrecht

I. Arbeitgeber, Arbeitnehmer, Lohnsteuer-Abzugsverfahren (ELStAM, Pauschalierung)

II. Arbeitslohn (§ 19 EStG) – steuerbar, steuerpflichtig, steuerfrei (§ 3 EStG) – Eigenbetriebliches Interesse

III. Bewertung von Arbeitslohn (§ 8 EStG), Sachbezüge, Gestaltungsmöglichkeiten – Gutscheine, Jobtickets, Elektromobilität etc.

IV. Werbungskosten (§ 9 EStG)

  1. Entfernungspauschale
  2. Auswärtstätigkeit
  3. Doppelte Haushaltsführung

 

Thema: Gewerbesteuer und Körperschaftsteuer

I. Gewerbesteuer

  1. Steuerpflicht (§ 2 GewStG), Ermittlung des Gewerbeertrags (§ 7 GewStG)
  2. Hinzurechnungen (§ 8 GewStG), Kürzungen (§ 9 GewStG)
  3. Zerlegung (§§ 28 ff. GewStG)

II. Körperschaftsteuer

  1. Steuerpflicht (§ 1 KStG), Einkommensermittlung (§ 8 KStG)
  2. Offene und verdeckte Gewinnausschüttungen
  3. Verdeckte Einlagen
  4. Einführung in die Organschaft (Grundzüge)

 

Thema: Abgabenordnung

I. Überblick und Aufbau der AO mit den wichtigsten Grundbegriffen

II. Zuständigkeiten

III. Allgemeine Verfahrensgrundsätze

IV. Ablauf des Verwaltungsverfahrens/Besteuerungsverfahren

  1. Rechte und Pflichten der Beteiligten und Dritter
  2. Rechte und Pflichten der Finanzbehörden und der Amtsträger
  3. Der Verwaltungsakt mit Form, Inhalt und Bekanntgabe

V. Gesonderte Feststellungen

VI. Fristen und Termine

VII.Das außergerichtliche Rechtsbehelfsverfahren

VIII. Die Festsetzungsverjährung

IX. Änderungs-/ Korrekturvorschriften

 

Thema: Umsatzsteuer

I. Der Unternehmer

  1. Unternehmer – Unternehmen – Unternehmensvermögen
  2. Leistungsbeziehungen zwischen Gesellschafter und Gesellschaft

II. Lieferungen

  1. Lieferungen
  2. Werklieferungen
  3. unentgeltliche Wertabgaben
  4. nicht steuerbare Geschäftsveräußerung
  5. Einheitlichkeit der Leistung/Haupt- und Nebenleistung
  6. Ort der Lieferung – Reihengeschäft
  7. Gutscheine

III. Sonstige Leistungen

  1. Grundstücksbezogene sonstige Leistungen
  2. Beförderungsleistungen
  3. Restaurationsleistungen
  4. unentgeltliche Wertabgaben
  5. sonstige Leistungen in der EU und Meldeverfahren

IV. Steuerbefreiungen

  1. Übersicht über die wichtigsten Steuerbefreiungen
  2. Grundstücksumsätze
  3. Heilbehandlungsleistungen

V. Verzicht auf Steuerbefreiungen

VI. Bemessungsgrundlagen

  1. Entgelt, Leistungsaustausch-Schadenersatz
  2. Änderung der Bemessungsgrundlage

VII. Leistungsempfänger als Steuerschuldner

  1. Leistungen ausländischer Unternehmer
  2. Bauleistungen
  3. Grundstücklieferungen
  4. sonstige Anwendungsfälle im Überblick
  5. Rechnungserteilung
  6. Steuerentstehung und Vorsteuerabzug

VIII. Steuerentstehung

  1. Soll- und Ist-Besteuerung
  2. Anzahlungen
  3. Teilleistungen
  4. Bestimmung des Leistungszeitpunktes

IX. Vorsteuer

  1. Systematik des Vorsteuerabzugs
  2. Vorsteuerausschluss
  3. Vorsteueraufteilung

X. Besteuerungsverfahren

XI. Kleinunternehmer

XII. Rechnungen – Folgen unrichtigen oder unberechtigten Steuerausweises

XIII. Innergemeinschaftliche Lieferung

XIV. Innergemeinschaftlicher Erwerb

XV. Ausfuhrlieferung